Este artigo orienta como identificar a causa e solucionar o erro de validação do SPED ICMS referente ao faturamento direto na escrituração de veículos novos. A inconsistência é comum em empresas do segmento automotivo (montadoras, concessionárias e importadoras) que realizam movimentação de entrada e saída de veículos.
Como ajustar o erro
O erro ocorre quando, no movimento de Notas Fiscais de Entrada, há algum item escriturado com a marcação de Veículo Novo e com o Tipo de Operação configurado como Faturamento Direto.
Nesse cenário, o sistema gera a operação com o indicador 1 (Faturamento Direto) no campo IND_VEIC_OPER do Registro C175 (Operações com Veículos Novos). No entanto, a nota fiscal correspondente foi gravada sem a informação do CNPJ da concessionária envolvida na operação.
Para corrigir a inconsistência diretamente no sistema, siga os passos abaixo:
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Acesse a aba Lançamentos → Notas Fiscais e Produtos.
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Filtre o período e a empresa e abra a nota fiscal correspondente.
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Clique na aba Itens da nota e dê um duplo clique no produto (veículo).
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Na parte inferior da tela, acesse a aba Veículo novo/Selo de IPI.
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No campo Concessionária, preencha o CNPJ e a UF da concessionária participante da operação.
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Clique em Gravar para salvar as alterações da nota.
Após o ajuste, gere um novo arquivo do SPED Fiscal e importe-o no PVA para a validação.
